【2025】外國人的故鄉納稅攻略！減免住民稅還能賺樂天點數
CEO / Native Japanese Expert
更新於: December 8, 2025
這是一篇外國人也能輕鬆上手的「故鄉納稅」完全指南。使用樂天，只需實質負擔 2,000 日圓，就能減免住民稅，還能收到大米或高級牛肉。包含簽證影響及 12 月底的截止日期提醒。
「明年的住民稅不能再便宜一點嗎？」 「日本同事說『收到了免費的大米』，那是甚麼？」
如果您在日本工作並有納稅，如果不做「故鄉納稅」（Furusato Nozei），每年都會損失數萬日圓。
故鄉納稅是日本政府公認的制度，您只需 實質負擔 2,000 日圓，就能獲得高級牛肉、大米、旅行券等回禮。外國人只要滿足條件，完全可以使用這個制度。
但是，如果過了 12 月 31 日 的截止日期，今年的扣除（節稅）機會就會消失。
在這篇文章中，我將按部就班地講解在日外國人如何零失誤地進行故鄉納稅，並 雙重獲取樂天點數和回禮。
到底什麼是「故鄉納稅」？
故鄉納稅雖然名字裡有「捐贈（Donation）」，但實際上是 「住民稅的預付」。
本來應該支付給您居住城市的住民稅的一部分，以「捐贈」的形式預付給喜歡的地方自治體。這樣會有以下好處：
- 稅金變便宜： 捐贈金額減去 2,000 日圓後的部分，將從明年的 住民稅 中扣除。
- 獲得回禮： 您會收到相當於捐贈額約 30% 的特產（和牛、大米、水果等）寄到家中。
具體計算範例
例如，捐贈了 50,000 日圓 的情況：
- 您的負擔額： 2,000 日圓
- 明年的住民稅： 減少 48,000 日圓
- 獲得的東西： 約 15,000 日圓相當的和牛或大米
也就是說，僅需 2,000 日圓就能獲得價值 15,000 日圓的食物。 真的沒有理由不去做。
外國人也能做嗎？對簽證有影響嗎？
結論是：只要持有在留卡，在日本有收入，並支付住民稅的外國人，誰都可以做。
- 對簽證的影響： 沒有。相反地，這是您理解稅收並正確納税的證明，因此對永住權申請等不會有負面影響。
- 如果回國： 如果翌年 1 月 1 日您不在日本（已經遷出住民票並回國），將不再是住民稅的課稅對象，因此可能無法享受故鄉納稅的優惠（稅金扣除）。如果有近期永久回國的計劃，請務必注意。
請結合 【回國必看】離開日本時全額取回「年金」的方法，確認回國時的資金計劃。
步驟 1：了解限額（能捐多少？）
故鄉納稅最重要的是了解 「自己的上限額（Limit）」。 根據年收入和家庭結構，「可以抵扣稅金的上限」是固定的。如果捐贈超過這個金額，超出的部分就成了單純的捐款（虧損）。
參考表（單身 / 無扶養家屬的情況）
| 您的年收入 | 捐贈上限額（估算） |
|---|---|
| 300 萬日圓 | 約 28,000 日圓 |
| 400 萬日圓 | 約 42,000 日圓 |
| 500 萬日圓 | 約 61,000 日圓 |
| 600 萬日圓 | 約 77,000 日圓 |
準確的金額請務必使用模擬器確認。手邊如果有源泉徵收票（Gensen Choshu Hyo）會更順利。
步驟 2：在樂天故鄉納稅「購物」
雖然有幾個可以捐贈的網站，但 「樂天故鄉納稅」是唯一的選擇。 理由是 「點數回饋」 異常高。
為什麼要用樂天：點數甚至能讓「2,000 日圓負擔」變成盈利
在樂天，捐贈金額也能獲得「樂天點數」。 例如，在「購物馬拉松」或「Super Sale」期間捐贈 50,000 日圓，如果點數回饋率為 10%：
- 捐贈額：50,000 日圓
- 獲得點數：5,000 點
- 您的負擔額：-2,000 日圓
- 利潤：3,000 點 ＋ 回禮
不僅實質免費，光靠點數就能賺錢。 這就是「樂天經濟圈」強大的地方。
如果您還沒有樂天卡，請趕在活動前辦一張。免年費即可申請。
【實戰】樂天卡申請流程完全指南：英語輸入的技巧與避免審查不通過的注意點
如果想賺取更多點數，請參考以下文章。 樂天經濟圈已經結束了嗎？2025 年在日本明智賺取點數的 5 個新鐵則
【重要】外國人絕對要注意的「姓名」規則
這裡是很多外國人失敗的地方。
您的「樂天帳號姓名」和「在留卡姓名」必須一字不差地完全一致。
- OK：
- 在留卡：
SMITH JOHN - 樂天訂購者名：
SMITH JOHN
- 在留卡：
- NG (會失敗)：
- 在留卡：
SMITH JOHN - 樂天訂購者名：
John Smith(順序顛倒) - 樂天訂購者名：
スミス ジョン(片假名)
- 在留卡：
如果姓名不一致，稅金扣除手續可能會無效。請務必在訂單畫面確認「訂購者情報（Order Information）」是否與在留卡完全一致。如果有中間名（Middle Name）也一樣。
步驟 3：申請「一站式特例制度」
捐贈（購物）結束後，還有最後的手續。如果忘記這個，稅金 不會 變便宜。
推薦公司職員使用 「一站式特例制度（One-Stop Exception System）」。 不需要進行確定申告（Kakutei Shinkoku），只需郵寄簡單的文件即可完成手續。
一站式特例的條件
- 捐贈的自治體在 5 個以內。
- 原本不需要進行確定申告的薪資所得者。
注意截止日期！
申請書必須在 翌年 1 月 10 日必達 寄到自治體。 如果在 12 月底捐贈，等待郵寄申請書可能會來不及。這種情況下，請選擇支持「線上申請」（如 IAM App 等）的自治體，或者自己下載並列印申請書，通過速遞寄出。
推薦回禮清單：想要降低生活費就選這些！
對於「不知道選什麼好」的人，這裡介紹重視實用性（高 CP 值）的推薦類別。特別是住在東京等都市圈獨居的人，節省伙食費的效果非常大。
正如 【生活費】在東京獨居，一個月要花多少錢？ 這篇文章所解釋的，減少固定支出是關鍵。
1. 大米 (Rice)
CP 值最高。捐贈 10,000 日圓〜15,000 日圓，就能收到 10kg〜15kg 的大米送到家。還能省去從超市搬運沉重大米的麻煩。
2. 日用品 (Daily Goods)
衛生紙和面紙。這些東西不會壞，而且絕對用得上。「捐贈 10,000 日圓獲得 96 卷衛生紙」是人氣選擇。
3. 稍微奢侈的肉類 & 水果
享受平時在超市捨不得買的高級和牛或時令水果（如麝香葡萄），也是故鄉納稅的樂趣。
常見問題 (FAQ)
Q. 12 月 31 日申請來得及嗎？
A. 來得及，但很危險。 必須在 12 月 31 日 23
之前完成「支付」。信用卡支付是即時反映的，但為了避免通信錯誤等風險，請最晚在 12 月 25 日左右 完成。Q. 如果搬家了怎麼辦？
A. 需要辦理地址變更手續。 如果在捐贈 之後 搬家，必須向捐贈的自治體提交地址變更屆（住所変更届）。如果忘記這個，住民稅的通知將無法送達新地址，扣除可能會失敗。
總結：務必在 12 月 31 日前完成！
故鄉納稅是我們這些住在日本的居民可以利用的少數幾個「確信穩賺不賠的制度」。
- 用模擬器確認上限額
- 使用樂天卡進行捐贈（購物）
- 確認姓名與在留卡完全一致
- 在 1 月 10 日前寄出一站式申請書
只需這 4 步，明年的稅金就會變便宜，還能享受美味的日本食材。 首先從用模擬器檢查您能捐多少錢開始吧！
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