【歸國必看】離開日本時全額領回「年金」的方法（平均可領 30~50 萬日圓

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「在日本繳了這麼久的年金，回國後就這樣白繳了嗎？」這是許多準備離開日本的外國人共同的疑問。

事實上，曾在日本工作的外國人，在歸國時可以申請 「脫退一時金 (Lump-sum Withdrawal Payment)」，將已繳納的年金大部分領回。

然而，這裡有一個許多人不知道的陷阱：「如果只做基本的申請，你只能拿回 80% 的錢。」

剩下的約 20% 會作為「所得稅」被源泉徵收（預扣）。但只要進行正確的手續（確定申告），這筆錢是可以全額退還的。

以一般的上班族（工作 5 年、月薪 30 萬日圓）為例，總共 約可領回 165 萬日圓。這筆資金對於回國後展開新生活來說，是一筆不小的數目。

本篇文章將透過具體的數字與步驟，完整解說申請時機、所需文件，以及如何拿回那筆常被放棄的 「20% 稅金退稅方法」。


厚生年金 (Employees' Pension) 的情況

公司員工每月薪資天剔除的厚生年金為對象。計算公式略微複雜，簡單來說是 「平均月薪 × 支付率」。 假設 月薪 30 萬日圓且工作 5 年（60 個月） 的情況如下：

• 支付總額 (帳面金額): 1,650,000 日圓
  • 這是你有權利領取的全額。
• 【Step 1】 歸國後匯入帳戶的金額 (約 80%): 1,313,070 日圓
  • 這是你第一筆實際拿到的錢。其中的 20.42% (336,930 日圓) 已被自動作為所得稅扣除。
• 【Step 2】 透過確定申告退還的金額 (約 20%): 336,930 日圓
  • 許多人因嫌麻煩而放棄這一步，等於白白丟掉了 33 萬日圓。只要多一道手續，這筆錢也是你的。
• 合計領取額: 1,650,000 日圓

國民年金 (National Pension) 的情況

自營業者或學生加入的國民年金則是根據加入期間的「定額」計算。以令和6年度（2024年4月起）的基準為例：

• 加入 36 個月 (3 年): 298,620 日圓
• 加入 60 個月 (5 年): 497,700 日圓

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2. 申請的 4 大條件與「時效」

要領取脫退一時金，必須同時滿足以下 4 個條件：

1. 不具有日本國籍
2. 在日本已無住所（已在區/市役所提交轉出屆/除票）
3. 曾繳納公共年金 6 個月以上
4. 不具備年金領取權（例如：加入期間未滿 10 年）

注意：時效只有「2 年」

這是最大的重點。從你離開日本（拔除住民票）的那一天起，必須在 2 年內 提出申請。一旦超過期限，權利即刻消滅。 「等回國安頓好再處理吧」這種想法很危險，很多人一忙就忘了，回過神來已經過了 2 年。

缺點：年金加入年資會歸零

領取脫退一時金後，你過去在日本累積的年金加入期間將會 歸零。如果你將來打算再次回到日本工作並申請「永住權」，年金繳納紀錄歸零可能會對審查造成影響。

3. 【Step 1】 拿回 80% 的「脫退一時金」申請步驟

首先是拿回第一筆 80% 款項的手續。這部分相對簡單，可以自己完成。

什麼時候申請？

雖然可以在歸國前（日本國內）郵寄，但必須在提交「轉出屆」且住民票被消除後才會開始審查。因此，最保險的做法是 歸國後從海外郵寄。

必備文件

將以下 4 樣文件郵寄至「日本年金機構」：

1. 脫退一時金請求書（可從年金機構官網下載）
2. 護照影本
   • 有照片的那一頁
   • 蓋有「出國審查章（出境章）」的那一頁（非常重要！）
3. 銀行帳戶證明文件
   • 能確認「銀行名稱」、「分行名稱」、「帳號」、「帳戶名義（片假名或英文）」的文件。
   • Wise (TransferWise) 的帳戶證明書也可以使用。
4. 年金手冊（正本）
   • 請注意，必須寄回藍色或橘色的 手冊正本，而非影本。手冊將不會被退還。

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需要多久？

文件寄出後，到款項匯入指定帳戶，平均需要 4 到 6 個月。建議抱持著「忘記它的時候就會入帳」的心態耐心等待。

4. 【Step 2】 拿回剩下 20% 的「退稅」步驟

這才是關鍵。當 Step 1 的款項匯入時，你會收到一張 「脫退一時金支給決定通知書」 的明信片寄到你的海外地址。 這張明信片絕對不能丟！ 它是你拿回被扣除的 20.42%（例如：33 萬日圓）的兌換券。

為什麼會被扣 20%？

脫退一時金被視為「退職所得」，對於非居住者（已不在日本的人）的支付，會一律源泉徵收 20.42% 的所得稅。但透過「確定申告」，這筆被預扣的稅金是可以申請退還的。

唯一的方法：納稅管理人 (Tax Representative)

由於你已經不在日本，無法親自去稅務署申報。你必須委託一位住在日本的人作為 「納稅管理人」 代辦。

可以找誰？

1. 還在日本且值得信賴的朋友、前同事
   • 優點：免費。
   • 缺點：需要麻煩朋友跑稅務署。退稅金會先匯入朋友的戶頭，若涉及金錢糾紛會很麻煩。
2. 專業代辦業者（行政書士、稅理士）
   • 優點：確實且省事。
   • 缺點：需支付手續費（通常是退稅額的 10%~20%，或數萬日圓固定費用）。

具體流程

1. （歸國前） 向管轄稅務署提交「納稅管理人屆出書」（若委託朋友）。
2. （歸國後） 收到年金機構寄來的「支給決定通知書（正本）」，寄給你在日本的納稅管理人。
3. （申告） 納稅管理人前往稅務署辦理還付申告（確定申告）。
4. （退稅） 約 1~2 個月後，退稅金會匯入 納稅管理人的日本銀行帳戶。
5. （匯款） 請納稅管理人將款項匯至你的海外帳戶。

5. 歸國前必須做好的「3 項準備」

為了順利拿回全額，離開日本前請務必完成以下事項：

1. 決定納稅管理人:
   • 回國後才找人幫忙處理文件非常麻煩。最好在歸國前就找好人，並一起去稅務署提交屆出書。
2. 確保手邊有年金手冊（基礎年金號碼）:
   • 是否一直由公司保管？你需要正本。如果不慎遺失，請務必去年金事務所申請補發。
3. 開設收款帳戶 (Wise):
   • 日本的銀行帳戶通常在成為非居住者後會被要求解約。使用 Wise 接收，不僅可以合法持有帳戶，匯率和手續費也比傳統銀行划算許多。

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常見問題 (FAQ)

Q: 我計畫 1~2 年後會再回日本工作，該申請嗎？ A: 如果你短期內有計畫回日本工作，建議不要申請。因為一旦申請，你的年金加入年資就會歸零，這會影響將來申請永住權或領取老齡年金（原則需滿 10 年）的資格。

Q: 公司會幫我代辦嗎？ A: 不會。脫退一時金完全是個人的手續。公司只會幫你辦理退保（喪失屆），請求給付的手續必須自己進行。

Q: 可以用日本的銀行帳戶接收嗎？ A: 可以，但不推薦。大多情況下歸國時需解約帳戶，即使保留了帳戶，之後要海外匯款時的手續費和操作也很麻煩（需要 My Number，但你已經繳回了）。直接指定海外帳戶（或 Wise）會順利很多。

結論

年金退稅不僅僅是一筆紅利，那是你在日本辛勤工作所累積的資產。 雖然手續稍顯繁雜且耗時，但放棄 30 萬至 50 萬，甚至超過 100 萬日圓 的權利實在太可惜了。

首先，請在歸國前找到一位可以信賴的「納稅管理人」，並建立好 Wise 帳戶。用這最後的一項任務，為你的日本生活畫下一個有盈餘的句點。

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